| 发布日期：2025-10-05 08:47 点击次数：125
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鹏华中证信息期间指数型
证券投资基金（LOF）
托管左券
基金照看东谈主：鹏华基金照看有限公司
基金托管东谈主：中国缔造银行股份有限公司
二零二五年八月
目 录
鉴于鹏华基金照看有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的有限包袱公司，
按照商酌法律法例的规章具备担任基金照看东谈主的经历和能力；
鉴于中国缔造银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的银行，按照
商酌法律法例的规章具备担任基金托管东谈主的经历和能力；
鉴于鹏华基金照看有限公司拟担任鹏华中证信息期间指数型证券投资基金（LOF）的基金
照看东谈主，中国缔造银行股份有限公司拟担任鹏华中证信息期间指数型证券投资基金（LOF）的
基金托管东谈主；
为明确鹏华中证信息期间指数型证券投资基金（LOF）的基金照看东谈主和基金托管东谈主之间的
权益义务关系，特制订本托管左券；
除非另有约定，《鹏华中证信息期间指数型证券投资基金（LOF）基金合同》（以下简称
“基金合同”）中界说的术语在用于本托管左券时应具有相似的含义；若有屈膝应以《基金
合同》为准，并依其条件阐扬。
一、基金托管左券当事东谈主
（一）基金照看东谈主
称呼：鹏华基金照看有限公司
注册地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层
办公地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层
邮政编码：518048
法定代表东谈主：张纳沙
成立日历：1998 年 12 月 22 日
批准缔造机关及批准缔造文号：中国证监会证监基字[1998]31 号
组织形状：有限包袱公司
注册本钱：1.5 亿元
存续期间：抓续筹备
筹备边界：基金召募；基金销售；钞票照看以及中国证监会许可的其它业务。
（二）基金托管东谈主
称呼：中国缔造银行股份有限公司（简称：中国缔造银行）
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
邮政编码：100033
法定代表东谈主：张金良
成立日历：2004 年 09 月 17 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
组织形状：股份有限公司
注册本钱：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：抓续筹备
筹备边界：招揽公众入款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国表里结算；办理单子承
兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证做事及担保；代理收付
款项及代理保障业务；提供撑抓箱做事；经中国银行业监督照看机构等监管部门批准的其他
业务。
二、基金托管左券的依据、方针和原则
（一）强硬托管左券的依据
本左券依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）等相关法律法
规、《基金合同》偏执他相关规章制订。
（二）强硬托管左券的方针
强硬本左券的方针是明确基金照看东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产的撑抓、投资运作、
净值盘算、收益分拨、信息表示及相互监督等商酌事宜中的权益义务及职责，确保基金财产
的安全，保护基金份额抓有东谈主的正当权益。
（三）强硬托管左券的原则
基金照看东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、敦厚信用、充分保护基金份额抓有东谈主正当权益
的原则，经协商一致，签订本左券。
三、基金托管东谈主对基金照看东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对基金投资边界、
投资对象进行监督。
《基金合同》明确约定基金投资作风或证券采用圭臬的，基金照看东谈主应按
照基金托管东谈主要求的形状提供投资品种池，以便基金托管东谈主运用商酌期间系统，对基金践诺
投资是否适合《基金合同》对于证券采用圭臬的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金投资边界为具有考究流动性的金融器具，包括主义指数成份股偏执备选成份股（含
中小板及创业板股票偏执他中国证监会核准上市的股票）、债券、股指期货、权证以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其它金融器具（但须适合中国证监会的商酌规章）。
如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照看东谈主在履行适合门径后，可
以将其纳入投资边界。
（二）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对基金投资、融资
比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调整期限进行监督：
非现款基金钞票的 80%；
值 5％的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等；
券限制的 10％；
抓证券期间，淌若其信用等第下落、不再适合投资圭臬，应在评级文告发布之日起 3 个月内
赐与一王人卖出；
金抓有的并吞畅通受限证券，其公允价值不得朝上本基金钞票净值的 10%；
基金钞票净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）
、
权证、钞票支抓证券、买入返售金融钞票（不含质押式回购）等；
的 20%；
低于基金钞票净值的 90%；
交易日基金钞票净值的 20%。
本基金在启动进行股指期货投资之前，应与基金托管东谈主就股指期货开户、计帐、估值、
交收等事宜另行具体协商。
券阛阓波动、上市公司股票停牌、基金限制变动等基金照看东谈主之外的身分甚至基金不适合前
述所规章比例截止的，基金照看东谈主不得主动新增流动性受限钞票的投资；
交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资边界保抓一致；
淌若法律法例对上述投资组合比例截止进行变更的，以变更后的规章为准。法律法例或
监管部门取消上述截止，如适用于本基金，则本基金投资不再受商酌截止。
除上述第 2、8、16、17 条外，因证券阛阓波动、上市公司合并、基金限制变动、股权分
置蜕变中支付对价等基金照看东谈主之外的身分甚至基金投资比例不适合上述规章投资比例的，
基金照看东谈主应当在 10 个交易日内进行调整。
（三）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对本托管左券第十
五条第九款基金投资不容步履进行监督。基金托管东谈主通过过后监督形状对基金照看东谈主基金投
资不容步履进行监督。
（四）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对基金照看东谈主参与
银行间债券阛阓进行监督。基金照看东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供适正当律法
规及行业圭臬的、经正经采用的、本基金适用的银行间债券阛阓交易敌手名单，并约定各交
易敌手所适用的交易结算形状。基金照看东谈主应严格按照交易敌手名单的边界在银行间债券市
场采用交易敌手。基金托管东谈主监督基金照看东谈主是否按事前提供的银行间债券阛阓交易敌手名
单进行交易。基金照看东谈主不错每半年对银行间债券阛阓交易敌手名单及结算形状进行更新，
新名单细则前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算。
如基金照看东谈主根据阛阓情况需要临时调整银行间债券阛阓交易敌手名单及结算形状的，应向
基金托管东谈主说明根由，并在与交易敌手发生交易前 3 个使命日内与基金托管东谈主协商措置。
基金照看东谈主负责对交易敌手的资信限定，按银行间债券阛阓的交易司法进行交易，并负
责措置因交易敌手不履行合同而变成的纠纷及蚀本，基金托管东谈主不承担由此变成的任何法律
包袱及蚀本。若未践约的交易敌手在基金托管东谈主与基金照看东谈主细则的时期前仍未承担负约责
任偏执他商酌法律包袱的，基金照看东谈主不错对相应蚀本先行赐与承担，然后再向商酌交易对
手追偿。基金托管东谈主则根据银行间债券阛阓成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管东谈主
过后发现基金照看东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易形状进行交易时，基金托管东谈主应及
时提醒基金照看东谈主，基金托管东谈主不承担由此变成的任何损成仇包袱。
（五）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对基金照看东谈主投资
畅通受限证券进行监督。
此处的畅通受限证券与上述流动性受限钞票并不透顶一致，应事前根据中国证监会商酌
规章，明确基金投资畅通受限证券的比例，制订严格的投资决策经过和风险限定轨制，驻防
流动性风险、法律风险和操作风险等各式风险。基金托管东谈主对基金照看东谈主是否慑服商酌轨制、
流动性风险处置预案以及商酌投资额度和比例等的情况进行监督。
配售部分等在刊行时明确一如期限锁如期的可交易证券，不包括由于发布环节讯息或其他原
因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等畅通受限证券。本基金不
投资有锁如期但锁如期不解确的证券。
本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限包袱公司或中央国债登记结算有
限包袱公司负责登记和存管，并可在证券交易所或世界银行间债券阛阓交易的证券。
本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金照看东谈主负责商酌使命的落实
和互助，并确保基金托管东谈主或者普通查询。因基金照看东谈主原因产生的受限证券登记存管问题，
变成基金托管东谈主无法安全撑抓本基金钞票的包袱与蚀本，及因受限证券存管径直影响本基金
安全的包袱及蚀本，由基金照看东谈主承担。
本基金投资受限证券，不得预支任何形状的保证金。
险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要措置的基金投资比例截止失调、基金流动性
艰辛以及商酌蚀本的应酬措置步伐，以及相关颠倒情况的处置。基金照看东谈主应在初次投资流
通受限证券前向基金托管东谈主提供基金投资非公开辟行股票商酌流动性风险处置预案。
基金照看东谈主对本基金投资受限证券的流动性风险负责，确保对商酌风险采用积极有用的
步伐，在合理的时期内有用措置基金运作的流动性问题。如因基金精深赎回或阛阓发生剧烈
变动等原因而导致基金现款盘活艰辛时，基金照看东谈主应保证提供足额现款确保基金的支付结
算，并承担系数蚀本。对本基金因投资受限证券导致的流动性风险，基金托管东谈主不承担任何
包袱。如因基金照看东谈主原因导致本基金出现蚀本甚至基金托管东谈主承担连带抵偿包袱的，基金
照看东谈主应抵偿基金托管东谈主由此遇到的蚀本。
交相关书面贵寓，并保证向基金托管东谈主提供的相关贵寓真确、准确、齐全。相关贵寓如有调
整，基金照看东谈主应实时提供调整后的贵寓。上述书面贵寓包括但不限于：
（1）中国证监会批准刊行非公开辟行股票的批准文献。
（2）非公开辟行股票相关刊行数目、刊行价钱、锁如期等刊行贵寓。
（3）非公开辟行股票刊行东谈主与中国证券登记结算有限包袱公司或中央国债登记结算有限
包袱公司签订的证券登记及做事左券。
（4）基金拟认购的数目、价钱、总成本、账面价值。
表示所投资非公开辟行股票的称呼、数目、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基
金钞票净值的比例、锁如期等信息。
本基金相关投资受限证券比举例违背相关截止规章，在合理期限内未能进行实时调整，
基金照看东谈主应在两个使命日内编制临时文告书，赐与公告。
（1）本基金投资受限证券时的法律法例慑服情况。
（2）在基金投资受限证券照看使命方面相关轨制、流动性风险处置预案的建立与完善情
况。
（3）相关比例截止的施行情况。
（4）信息表示情况。
（六）基金托管东谈主根据相关法律法例的规章及《基金合同》的约定，对基金钞票净值计
算、千般基金份额净值盘算、应收资金到账、基金用度开支及收入细则、基金收益分拨、相
关信息表示、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐扬数据等进行监督和核查。
（七）基金托管东谈主发现基金照看东谈主的上述事项及投资指示或践诺投资运作违背法律法例、
《基金合同》和本托管左券的规章，应实时以电话提醒或书面教导等形状文告基金照看东谈主限
期校正。基金照看东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金照看东谈主收到书面文告
后应不才一使命日前实时查对并以书面形状给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进
行阐扬或举证，说明违法原因及校正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限
内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金照看东谈主改正。基金照看东谈主对基金托
管东谈主文告的违法事项未能在限期内校正的，基金托管东谈主应文告中国证监会。
（八）基金照看东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、《基金合同》和本托管协
议对基金业务施行核查。对基金托管东谈主发出的书面教导，基金照看东谈主应在规章时期内修起并
改正，或就基金托管东谈主的疑义进行阐扬或举证；对基金托管东谈主按照法律法例、《基金合同》和
本托管左券的要求需向中国证监会报送基金监督文告的事项，基金照看东谈主应积极配合提供相
关数据贵寓和轨制等。
（九）若基金托管东谈主发现基金照看东谈主依据交易门径仍是收效的指示违背法律、行政法例
和其他相关规章，或者违背《基金合同》约定的，应当立即文告基金照看东谈主，由此变成的损
失由基金照看东谈主承担。
（十）基金托管东谈主发现基金照看东谈主有环节违法步履，应实时文告中国证监会，同期文告
基金照看东谈主限期校正，并将校正恶果文告中国证监会。基金照看东谈主无刚直根由，拒却、扼制
对方根据本托管左券规章欺骗监督权，或采用拖延、讹诈等技能妨碍对方进行有用监督，情
节严重或经基金托管东谈主提议劝诫仍不改正的，基金托管东谈主应文告中国证监会。
四、基金照看东谈主对基金托管东谈主的业务核查
（一）基金照看东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管东谈主
安全撑抓基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金照看东谈主盘算的基金钞票
净值、千般基金份额净值、根据基金照看东谈主指示办理计帐交收、商酌信息表示和监督基金投
资运作等步履。
（二）基金照看东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账照看、未
施行或无故延长施行基金照看东谈主资金划拨指示、涌现基金投资信息等违背《基金法》、《基金
合同》、本左券偏执他相关规章时，应实时以书面形状文告基金托管东谈主限期校正。基金托管东谈主
收到文告后应实时查对并以书面形状给基金照看东谈主发出回函，说明违法原因及校正期限，并
保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内，基金照看东谈主有权随时对文告县项进行复查，
督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金照看东谈主的核查步履，包括但不限于：提交
商酌贵寓以供基金照看东谈主核查托管财产的齐全性和真确性，在规章时期内修起基金照看东谈主并
改正。
（三）基金照看东谈主发现基金托管东谈主有环节违法步履，应实时文告中国证监会，同期文告
基金托管东谈主限期校正，并将校正恶果文告中国证监会。基金托管东谈主无刚直根由，拒却、扼制
对方根据本左券规章欺骗监督权，或采用拖延、讹诈等技能妨碍对方进行有用监督，情节严
重或经基金照看东谈主提议劝诫仍不改正的，基金照看东谈主应文告中国证监会。
五、基金财产的撑抓
（一）基金财产撑抓的原则
行协商措置。基金托管东谈主未经基金照看东谈主的指示，不得自走时用、刑事包袱、分拨本基金的任何
钞票（不包含基金托管东谈主依据中国结算公司结算数据完成场内交易交收、托管钞票开户银行
扣收结算费和账户诊治费等用度）。
并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时文告基金照看
东谈主采用步伐进行催收。由此给基金财产变成蚀本的，基金照看东谈主应负责向相关当事东谈主追偿基
金财产的蚀本，基金托管东谈主对此不承担任何包袱。
（二）基金银行账户的开立和照看
法合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主撑抓和使用。
理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务之外的步履。
产的支付。
（三）基金证券账户和结算备付金账户的开立和照看
金托管东谈主与基金联名的证券账户。
照看东谈主不得出借或未经对方甘心私自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户
进行本基金业务之外的步履。
由基金照看东谈主负责。
户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限包袱公司的一级法东谈主计帐使命，基金
照看东谈主应赐与积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券
登记结算有限包袱公司的规章施行。
投资业务，触及商酌账户的开立、使用的，若无商酌规章，则基金托管东谈主比照上述对于账户
开立、使用的规章施行。
（四）债券托管专户的开设和照看
《基金合同》收效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、银行间阛阓登记结算机构的相关
规章，在银行间阛阓登记结算机构开立债券托管账户，抓有东谈主账户和资金结算账户，并代表
基金进行银行间阛阓债券的结算。基金照看东谈主和基金托管东谈主共同代表基金签订世界银行间债
券阛阓债券回购主左券。
（五）其他账户的开立和照看
金托管东谈主负责开立。新账户按相关规章使用并照看。
（六）基金财产投资的相关有价凭证等的撑抓
基金财产投资的相关什物证券、银行入款开户证实书等有价凭证由基金托管东谈主存放于基
金托管东谈主的撑抓库，也可存入中央国债登记结算有限包袱公司、中国证券登记结算有限包袱
公司上海分公司/深圳分公司或单子营业中心的代撑抓库，撑抓凭证由基金托管东谈主抓有。有价
凭证的购买和转让，由基金照看东谈主和基金托管东谈主共同办理。基金托管东谈主对由基金托管东谈主之外
机构践诺有用限定的钞票不承担撑抓包袱。
（七）与基金财产相关的环节合同的撑抓
与基金财产相关的环节合同的签署，由基金照看东谈主负责。由基金照看东谈主代表基金签署的、
与基金财产相关的环节合同的原件分别由基金照看东谈主、基金托管东谈主撑抓。除本左券另有规章
外，基金照看东谈主代表基金签署的与基金财产相关的环节合同包括但不限于基金年度审计合同、
基金信息表示左券及基金投资业务中产生的环节合同，基金照看东谈主应保证基金照看东谈主和基金
托管东谈主至少各抓有一份蓝本的原件。基金照看东谈主应在环节合同签署后实时以加密形状将环节
合同传真给基金托管东谈主，并在三十个使命日内将蓝本投递基金托管东谈主处。环节合同的撑抓期
限为《基金合同》拒绝后 15 年。
六、指示的发送、说明及施行
基金照看东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨偏执他款项付款指示，基金托
管东谈主施行基金照看东谈主的指示、办理基金名下的资金交往等相关事项。
（一）基金照看东谈主对发送指示东谈主员的书面授权
被授权东谈主署名样本，授权文献应注明被授权东谈主相应的权限。
载明具体收效时期的，该收效时期不得早于基金托管东谈主收到授权文献并经电话说明的时点。
如早于，则以基金托管东谈主收到授权文献并经电话说明的时点为授权文献的收效时期。
作主谈主员之外的任何东谈主涌现。但法律法例规章或有权机关要求的除外。
（二）指示的内容
户等，加盖预留印鉴并由被授权东谈主署名。
（三）指示的发送、说明及施行的时期和门径
基金照看东谈主发送指示应领受加密传真形状或两边协商一致的其他形状。
基金照看东谈主应按照法律法例和《基金合同》的规章，在其正当的筹备权限和交易权限内
发送指示；被授权东谈主应严格按照其授权权限发送指示。对于被授权东谈主依约定门径发出的指示，
基金照看东谈主不得否定其效能。但淌若基金照看东谈主仍是撤销或改革对交易指示发送东谈主员的授权，
况兼基金托管东谈主根据本左券说明后，则对于尔后该交易指示发送东谈主员无权发送的指示，或超
权限发送的指示，基金照看东谈主不承担包袱，授权已改革但未经基金托管东谈主说明的情况除外。
指示发出后，基金照看东谈主应实时以电话形状向基金托管东谈主说明。
基金照看东谈主应在交易罢了后将银行间同行阛阓债券交易成交单加盖章章后实时传真给基
金托管东谈主，并电话说明。淌若银行间簿记系统仍是生成的交易需要取消或拒绝，基金照看东谈主
要书面文告基金托管东谈主。
基金照看东谈主应于划款前 1 个使命日向基金托管东谈主发送指示并说明。对于要求本日到账的
指示，必须在本日 15:30 前向基金托管东谈主发送，15:30 之后发送的，基金托管东谈主费力施行，但
不可保证划账告成。淌若要求本日某一时点到账的指示，则指示需要提前 2 个使命小时发送，
并商酌付款条件仍是具备。基金托管东谈主将视付款条件具备时为指示投递时期。
基金托管东谈主应指定专东谈主接纳基金照看东谈主的指示，预先文告基金照看东谈主其名单，并与基金
照看东谈主约定指示发送和接纳形状。指示到达基金托管东谈主后，基金托管东谈主应指定专东谈主立即审慎
考证相关内容及印鉴和签名，如有疑问必须实时文告基金照看东谈主。
基金托管东谈主对指示考证后，应实时办理。指示施行完毕后，基金托管东谈主应实时文告基金
照看东谈主。
基金照看东谈主向基金托管东谈主下达指示时，应确保基金资金账户有填塞的资金余额，对基金
照看东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示，基金托管东谈主可不予施行，但应立
即文告基金照看东谈主，由基金照看东谈主审核、查明原因，出具书面文献说明此交易指示无效。基
金托管东谈主不承担因未施行该指示变成蚀本的包袱。
（四）基金照看东谈主发送荒唐指示的情形和处理门径
基金照看东谈主发送荒唐指示的情形包括指示违背法律法例和《基金合同》，指示发送东谈主员无
权或超过权限发送指示。
基金托管东谈主在履行监督职能时，发现基金照看东谈主的指示荒唐时，有权拒却施行，并实时
文告基金照看东谈主改正。如需撤销指示，基金照看东谈主应出具书面说明，并加盖业务用章。
（五）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、拒却施行指示的情形和处理门径
若基金托管东谈主发现基金照看东谈主的指示违背法律法例，或者违背《基金合同》约定的，应
当拒却施行，立即文告基金照看东谈主。
（六）基金托管东谈主未按照基金照看东谈主指示施行的处理方法
基金托管东谈主由于本身原因，未按照基金照看东谈主发送的指示施行并对基金财产或投资东谈主造
成的径直蚀本，由基金托管东谈主抵偿由此变成的径直蚀本
（七）更换被授权东谈主员的门径
基金照看东谈主更换被授权东谈主、改革或拒绝对被授权东谈主的授权，应立行将新的授权文献以传
真形状文告基金托管东谈主，并经电话说明后收效，原授权文献同期废止。新的授权文献在传真
发出后七个使命日内投递文献蓝本。新的授权文献收效之后，蓝本投递之前，基金托管东谈主按
照新的授权文献传真件内容施行相关业务，淌若新的授权文献蓝本与传真件内容不同，由此
产生的包袱由基金照看东谈主承担。基金托管东谈主更换接受基金照看东谈主指示的东谈主员，应提前通过录
音电话文告基金照看东谈主。
（八）其他事项
基金托管东谈主在接纳指示时，应酬指示的要素是否王人全、印鉴与被授权东谈主是否与预留的授
权文献内容相符进行查验，如发现问题，应实时文告基金照看东谈主，基金托管东谈主对施行基金管
理东谈主的正当指示对基金财产变成的蚀本不承担抵偿包袱。
基金参与认购未上市债券时，基金照看东谈主应代表本基金与敌手方签署商酌合同或左券，
明确约定债券过户具体事宜。不然，基金照看东谈主需对所认购债券的过户事宜承担相应包袱。
七、交易及计帐交收安排
（一）采用证券买卖的证券筹备机构
基金照看东谈主应想象采用证券买卖的证券筹备机构的圭臬和门径。基金照看东谈主负责采用证
券筹备机构，租用其交易单位手脚基金的专用交易单位。基金照看东谈主和被选中的证券筹备机
构签订委派左券，基金照看东谈主应提前文告基金托管东谈主，并将被选中证券筹备机构提供的《基
金用户交易单位变更肯求书》实时投递基金托管东谈主，确保基金托管东谈主肯求接纳结算数据。基
金照看东谈主应根据相关规章，在基金的半年度文告和年度文告中将所选证券筹备机构的相关情
况、基金通过该证券筹备机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等赐与表示，并
将该等情况及基金交易单位号、佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面形状文告基金
托管东谈主。
（二）基金投资证券后的计帐交收安排
根据《中国证券登记结算有限包袱公司结算备付金照看办法》，在每月前 3 个使命日内，
中国证券登记结算有限包袱公司对结算参与东谈主的最低结算备付金、结算保证金名额进行再行
核算、调整。基金托管东谈主在中国证券登记结算有限包袱公司调整最低结算备付金、结算保证
金当日，在资金调度表中反应调整后的最低备付金和结算保证金。基金照看东谈主应预留最低备
付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限包袱公司细则的践诺最低备付金、结算保
证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现款头寸。
基金托管东谈主负责基金买卖证券的计帐交收。场内资金结算由基金托管东谈主根据中国证券登
记结算有限包袱公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管东谈主根据基金照看东谈主的交易划款
指示具体办理。
淌若因为基金托管东谈主本身原因在计帐上变成基金财产的蚀本，应由基金托管东谈主负责抵偿；
淌若因为基金照看东谈主未事前文告基金托管东谈主加多交易单位等事宜，甚至基金托管东谈主接纳数据
不齐全，变成计帐舛误的包袱由基金照看东谈主承担；淌若因为基金照看东谈主未事前文告需要单独
结算的交易，变成基金钞票蚀本的由基金照看东谈主承担；淌若由于基金照看东谈主违背阛阓操作规
则的规章进行超买、超卖及质押券欠库等原因变成基金投资计帐艰辛和风险的，基金托管东谈主
发现后应立即文告基金照看东谈主，由基金照看东谈主负责措置，由此给基金托管东谈主、本基金和基金
托管东谈主托管的其他钞票变成的径直蚀本由基金照看东谈主承担。
基金照看东谈主应采用合理、必要步伐，确保 T 日日终有填塞的资金头寸完成 T+1 日的投资
交易资金结算；如因基金照看东谈主原因导致资金头寸不及，基金照看东谈主应在 T+1 日上昼 12：00
前补足透提款项，确保资金计帐。淌若难免除上述规章备足资金头寸，影响基金钞票的计帐
交收及基金托管东谈主与中国证券登记结算有限公司之间的一级计帐，由此给基金托管东谈主、基金
钞票及基金托管东谈主托管的其他钞票变成的径直蚀本由基金照看东谈主负责。
根据中国证券登记结算有限包袱公司结算规章，基金照看东谈主在进行融资回购业务时，用
于融资回购的债券将手脚偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基金照看东谈主原因变成债券
回购交收负约或因折算率变化变成质押欠库，导致中国证券登记结算公司欠库扣款或对证押
券进行处置变成的投资风险和蚀本由基金照看东谈主承担。
基金照看东谈主应保证基金托管东谈主在施行基金照看东谈主发送的划款指示时，基金银行账户或资
金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金的资金头寸不实时，基
金托管东谈主有权拒却基金照看东谈主发送的划款指示。基金照看东谈主在发送划款指示时应充分计划基
金托管东谈主的划款处理时期。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金照看东谈主适正当
律法例、《基金合同》
、本左券的指示不得拖延或拒却施行。
中小企业私募债等实行场内 T+0 非担保交收的资金计帐按照基金托管东谈主的商酌规章经过
施行。
（1）交易纪录的查对
基金照看东谈主按日进行交易纪录的查对。逐日对外表示净值之前，必须保证本日系数践诺
交易纪录与基金司帐账簿上的交易纪录透顶一致。淌若践诺交易纪录与司帐账簿纪录不一致，
变成基金司帐核算不齐全或不真确，由此导致的蚀本由基金照看东谈主承担。
（2）资金账方针查对
资金账目按日核实。
（3）证券账方针查对
基金照看东谈主和基金托管东谈主每交易日罢了后查对基金证券账目，确保两边账目相符。基金
照看东谈主和基金托管东谈主每月月末查对什物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规章
基金照看东谈主应酬传递的申购、赎回、挪动怒放式基金的数据真确性负责。基金托管东谈主应实时
查收申购及转入资金的到账情况并根据基金照看东谈主指示实时划付赎回及转出款项。
前向基金托管东谈主发送前一怒放日上述相关数据，并保证商酌数据的准确、齐全。
章收效的纸制计帐汇总表）
，如因各式原因，该系统无法普通发送，两边可协商措置处理形状。
基金照看东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按相关规章保存。
行。不然，由基金照看东谈主承担相应的包袱。
为逍遥申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金照看东谈主开立资金计帐的专用账户，该
账户由注册登记机构照看。
并文告基金托管东谈主，到账日应收款莫得到达基金资金账户的，基金托管东谈主应实时文告基金管
理东谈主采用步伐进行催收，由此变成基金蚀本的，基金照看东谈主应负责向相关当事东谈主追偿基金的
蚀本。
拨付赎回款或进行基金分成时，如基金资金账户有填塞的资金，基金托管东谈主应按时拨付；
因基金资金账户莫得填塞的资金，导致基金托管东谈主不可按时拨付，如系基金照看东谈主的原因造
成，包袱由基金照看东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。
除申购款项到达基金资金账户需两边按约定形状对账外，回购到期付款和与投资相关的
付款、赎回和分成资金划拨时，基金照看东谈主需向基金托管东谈主下达指示。
资金指示的形状、内容、发送、接纳和说明形状等与投资指示相似。
（四）申赎净额结算
基金托管账户与“基金计帐账户”间的资金结算免除“全额计帐、净额交收”的原则，
逐日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金与应付资金的差额来细则托管账户净
应收额或净应付额，以此细则资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金照看东谈主应在 T
日 15:00 之前从基金计帐账户划到基金托管账户，基金托管东谈主在资金到账后应立即文告基金
照看东谈主，并将相关书面凭证传真给基金照看东谈主进行账务照看；当存在托管账户净应付额时，
基金照看东谈主应在 T-1 日将划款指示发送给基金托管东谈主，基金托管东谈主按基金照看东谈主的划款指示
将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金计帐账户，基金托管东谈主在资金划出后立即通
知基金照看东谈主，并将相关书面凭证交给基金照看东谈主进行账务照看。
当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有填塞的资金，基金托管东谈主应按时拨付；
因基金银行账户莫得填塞的资金，导致基金托管东谈主不可按时拨付，基金托管东谈主应实时文告基
金照看东谈主，如系基金照看东谈主的原因变成，包袱由基金照看东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义
务。
（五）基金挪动
管东谈主并就商酌事宜进行协商。
据传递的时期、门径及托管左券当事东谈主承担的权责按基金照看东谈主届时的公告施行。
（六）基金现款分成
规章在中国证监会指定前言上公告。
东谈主发送现款红利的划款指示，基金托管东谈主应实时将资金划入专用账户。
（七）投资银行入款的相当约定
限定补充左券》。
托管东谈主有填塞的时期履行相应的业务操作门径。
八、基金钞票净值盘算和司帐核算
（一）基金钞票净值的盘算、复核与完成的时期及门径
基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的价值。基金份额净值是指每一份基金份额
所代表的基金钞票净值。基金照看东谈主按照《基金合同》中约定的基金份额的净值盘算司法计
算千般基金份额净值。
千般基金份额净值的盘算，均保留到极少点后 4 位，极少点后第 5 位四舍五入，由此产
生的误差计入基金财产。
基金照看东谈主应每使命日对基金钞票估值。估值原则应适合《基金合同》、《证券投资基金
司帐核算办法》偏执他法律、法例的规章。用于基金信息表示的基金钞票净值和千般基金份
额净值由基金照看东谈主负责盘算，基金托管东谈主复核。基金照看东谈主应于每个使命日交易罢了后计
算当日的基金钞票净值和千般基金份额净值并以两边认同的形状发送给基金托管东谈主。基金托
管东谈主对净值盘算恶果复核后以两边认同的形状发送给基金照看东谈主，由基金照看东谈主对基金净值
赐与公布。
根据《基金法》，基金钞票净值盘算和基金司帐核算的义务由基金照看东谈主承担。基金照看
东谈主盘算并公告基金钞票净值，基金托管东谈主复核、审查基金照看东谈主盘算的基金钞票净值。因此，
本基金的司帐包袱方是基金照看东谈主，就与本基金相关的司帐问题，如经商酌各方在对等基础
上充分接头后，仍无法达成一致的见地，按照基金照看东谈主对基金钞票净值的盘算恶果对外予
以公布。法律法例以及监管部门有强制规章的，从其规章。如有新增事项，按国度最新规章
估值。
因此，就与本基金相关的司帐问题，本基金的司帐包袱方是基金照看东谈主，如经商酌各方
在对等基础上充分接头后，仍无法达成一致的见地，按照基金照看东谈主对基金钞票净值的盘算
恶果对外赐与公布。
（二）基金钞票估值方法和特别情形的处理
基金所领有的股票、权证、债券和银行入款本息、应收款项、其它投资等钞票。
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生环节变化或证券刊行机
构未发生影响证券价钱的环节事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日
后经济环境发生了环节变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的环节事件的，可参考近似投
资品种的现行市价及环节变化身分，调整最近交易市价，细则公允价钱；
易日后经济环境未发生环节变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发
生了环节变化的，可参考近似投资品种的现行市价及环节变化身分，调整最近交易市价，确
定公允价钱；
利息得到的净价进行估值；估值日莫得交易的，且最近交易日后经济环境未发生环节变化，
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最
近交易日后经济环境发生了环节变化的，可参考近似投资品种的现行市价及环节变化身分，
调整最近交易市价，细则公允价钱；
钞票支抓证券，领受估值期间细则公允价值，在估值期间难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本估值。
（2）处于未上市期间的有价证券应分辩如下情况处理：
无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
股票的估值方法估值；非公开辟行有明确锁如期的股票，按监管机构或行业协会相关规章确
定公允价值。
（3）世界银行间债券阛阓交易的债券、钞票支抓证券等固定收益品种，领受估值期间确
定公允价值。
（4）并吞债券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按债券所处的阛阓分别估值。
（5）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生环节变化的，领受最近交易日结算价估值。
（6）当发生大额申购或赎回情形时，基金照看东谈主不错领受舞动订价机制，以确保基金估
值的公道性。
（7）如有可信笔据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金照看东谈主可
根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。
（8） 商酌法律法例以及监管部门有强制规章的，从其规章。如有新增事项，按国度最
新规章估值。
如基金照看东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背《基金合同》订明的估值方法、门径及相
关法律法例的规章或者未能充分诊治基金份额抓有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原
因，两边协商措置。
根据相关法律法例，基金钞票净值盘算和基金司帐核算的义务由基金照看东谈主承担。本基
金的基金司帐包袱方由基金照看东谈主担任，因此，就与本基金相关的司帐问题，如经商酌各方
在对等基础上充分接头后，仍无法达成一问候见的，基金照看东谈主向基金托管东谈主出具加盖公章
的书面说光辉，按照基金照看东谈主对基金钞票净值的盘算恶果对外赐与公布。
基金照看东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（7）项进行估值时，所变成的误差不手脚基金
份额净值荒唐处理。
（三）基金份额净值荒唐的处理形状
额净值荒唐；任一类基金份额净值出现荒唐时，基金照看东谈主应当立即赐与校正，通报基金托
管东谈主，并采用合理的步伐夺目蚀本进一步扩大；荒唐偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，
基金照看东谈主应当通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；荒唐偏差达到该类基金份额净值的
金份额抓有东谈主和基金变成蚀本的，应由基金照看东谈主先行赔付，基金照看东谈主按舛误情形，有权
向其他当事东谈主追偿。
理东谈主和基金托管东谈主应根据践诺情况界定两边承担的包袱，经说明后按以下条件进行抵偿：
（1）本基金的基金司帐包袱方由基金照看东谈主担任，与本基金相关的司帐问题，如经两边
在对等基础上充分接头后，尚不可达成一致时，按基金照看东谈主的建议施行，由此给基金份额
抓有东谈主和基金财产变成的蚀本，由基金照看东谈主负责赔付。
（2）若基金照看东谈主盘算的基金份额净值已由基金托管东谈主复核说明后公告，而且基金托管
东谈主未对盘算过程提议疑义或要求基金照看东谈主书面说明，基金份额净值出错且变成基金份额抓
有东谈主蚀本的，应根据法律法例的规章对投资者或基金支付抵偿金，就践诺向投资者或基金支
付的抵偿金额，基金照看东谈主与基金托管东谈主按照照看费和托管费的比例各自承担相应的包袱。
（3）如基金照看东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的盘算恶果，天然屡次再行盘算和查对，
尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金照看东谈主的盘算恶果对
外公布，由此给基金份额抓有东谈主和基金变成的蚀本，由基金照看东谈主负责赔付。
（4）由于基金照看东谈主提供的信息荒唐（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导
致基金份额净值盘算荒唐而引起的基金份额抓有东谈主和基金财产的蚀本，由基金照看东谈主负责赔
付。
抗力原因，基金照看东谈主和基金托管东谈主天然仍是采用必要、适合、合理的步伐进行查验，然则
未能发现该荒唐而变成的基金份额净值盘算荒唐，基金照看东谈主、基金托管东谈主免除抵偿包袱。
但基金照看东谈主、基金托管东谈主应积极采用必要的步伐摒除由此变成的影响。
东谈主盘算恶果为准。
两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额抓有东谈主利益的原则进行协商。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
已决定延长估值；淌若出现基金照看东谈主以为属于要紧事故的任何情况，导致基金照看东谈主不可
出售或评估基金钞票时；
期间仍导致公允价值存在环节不细则性时，经与基金托管东谈主协商说明后，基金照看东谈主应当暂
停估值；
（五）基金司帐轨制
按国度相关部门规章的司帐轨制施行。
（六）基金账册的建立
基金照看东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐文告。基金照看东谈主独就地配置、纪录
和撑抓本基金的全套账册。若基金照看东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方法存在不合，应以基金
照看东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净
值的盘算和公告的，以基金照看东谈主的账册为准。
（七）基金财务报表与文告的编制和复核
基金财务报表由基金照看东谈主编制，基金托管东谈主复核。
基金托管东谈主在收到基金照看东谈主编制的基金财务报表后，进行悲怆的复核。查对不符时，
应实时文告基金照看东谈主共同查出原因，进行调整，直至两边数据透顶一致。
（1）报表的编制
基金照看东谈主应当在每月罢了后 5 个使命日内完成月度报表的编制；在每个季度罢了之日
起 15 个使命日内完成基金季度文告的编制；在上半年罢了之日起两个月内完成基金中期文告
的编制；在每年罢了之日起三个月内完成基金年度文告的编制。基金年度文告的财务司帐报
告应当经过审计。
（2）报表的复核
基金照看东谈主应实时完成报表编制，将相关报表提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在复核
过程中，发现两边的报表存在不符时，基金照看东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行调整，
调整以国度相关规章为准。
基金照看东谈主应留足充分的时期，便于基金托管东谈主复核商酌报表及文告。
（八）基金照看东谈主应在编制季度文告、中期文告或者年度文告之前实时向基金托管东谈主提
供基金事迹比拟基准的基础数据和编制恶果。
九、基金收益分拨
基金收益分拨是指按规章将基金的可分拨收益按基金份额进行比例分拨。
（一）基金收益分拨的原则
基金收益分拨应免除下列原则：
具体分拨决策以公告为准，若《基金合同》收效动怒 3 个月可不进行收益分拨；
将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不采用，本基金默许的收益
分拨形状是现款分成；本基金场内收益分拨形状为现款分成；
而 C 类、I 类基金份额收取销售做事费，将导致千般基金份额在可供分拨利润上有所不同；
在对基金份额抓有东谈主利益无本色不利影响的前提下，基金照看东谈主与基金托管东谈主协商一致
后可调整基金收益分拨原则和支付形状，不需召开基金份额抓有东谈主大会审议。
（二）基金收益分拨的时期和门径
本基金收益分拨决策由基金照看东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在指定前言公
告。
基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。对于场外份额，
当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构
可将基金份额抓有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的盘算方法，依
照《业务司法》施行。对于场内份额，免除深圳证券交易所及中国证券登记结算有限包袱公
司的商酌规章。
十、基金信息表示
本基金信息表示事项以法律法例规章及基金合同“第二十部分 基金的信息表示”约定的
内容为准。
（一）遮盖义务
基金托管东谈主和基金照看东谈主应按法律法例、
《基金合同》的相关规章进行信息表示，拟公开
表示的信息在公开表示之前应予遮盖。除按《基金法》、《基金合同》、《信息表示办法》偏执
他相关规章进行信息表示外，基金照看东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方
得回的业务信息应予遮盖。然则，如下情况不应视为基金照看东谈主或基金托管东谈主违背遮盖义务：
管机构的号令、决定所作念出的信息表示或公开。
（二）信息表示的内容
基金的信息表示内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管左券、基金份额上市
交易公告书、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、基金如期文告、包括基金年度文告、
基金半年度文告和基金季度文告、临时文告、默契公告、基金份额抓有东谈主大会决议、中国证
监会规章的其他信息。基金年度文告需经具有从事证券商酌业务经历的司帐师事务所审计后，
方可表示。
（三）基金托管东谈主和基金照看东谈主在信息表示中的职责和信息表示门径
基金托管东谈主和基金照看东谈主在信息表示过程中应以保护基金份额抓有东谈主利益为宗旨，敦厚
信用，严守玄机。基金照看东谈主负责办理与基金相关的信息表示事宜，基金托管东谈主应当按影相
关法律法例和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条文章的应由基金托管东谈主复核的事项
进行复核，基金托管东谈主复核无误后，由基金照看东谈主赐与公布。
对于不需要基金托管东谈主（或基金照看东谈主）复核的信息，基金照看东谈主（或基金托管东谈主）在
公告前应示知基金托管东谈主（或基金照看东谈主）
。
基金照看东谈主和基金托管东谈主应积极配合、相互监督，保证其履行按照法定形状和限时表示
的义务。
基金照看东谈主应当在中国证监会规章的时期内，将应予表示的基金信息通过中国证监会指
定的世界性报刊和基金照看东谈主的互联网网站等前言表示。根据法律法例应由基金托管东谈主公开
表示的信息，基金托管东谈主将通过指定报刊或基金托管东谈主的互联网网站公开表示。
当出现下述情况时，基金照看东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长表示基金商酌信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投资所触及的证券交易阛阓遇法定节沐日或因其他原因暂停营业时；
（3）出现基金照看东谈主以为属于会导致基金照看东谈主不可出售或评估基金钞票的要紧事故的
任何情况；
（4）法律法例、《基金合同》或中国证监会规章的情况。
按相关规章须经基金托管东谈主复核的信息表示文献，由基金照看东谈主草拟、并经基金托管东谈主
复核后由基金照看东谈主公告。发生《基金合同》中规章需要表示的事项时，按《基金合同》规
定公布。
赐与表示的信息文本，存放在基金照看东谈主/基金托管东谈主处，投资者不错免费查阅。在支付
工本费后可在合理时期得回上述文献的复制件或复印件。基金照看东谈主和基金托管东谈主应保证文
本的内容与所公告的内容透顶一致。
十一、基金用度
（一）基金照看费的计提比例和计提方法
本基金的照看费按前一日基金钞票净值的 1.00%年费率计提。照看费的盘算方法如下：
H＝E×年照看费率÷往日天数
H 为逐日应计提的基金照看费
E 为前一日的基金钞票净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.20%年费率计提。托管费的盘算方法如下：
H＝E×年托管费率÷往日天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金钞票净值
（三）销售做事费
本基金 A 类基金份额不收取销售做事费，C 类基金份额、I 类基金份额的销售做事费年费
率为 0.1%。本基金销售做事费将挑升用于本基金的销售与基金份额抓有东谈主做事，基金照看东谈主
将在基金年度文告中对该项用度的列支情况作专项说明。销售做事费计提的盘算公式如下：
H=E×0.1%÷往日天数
H 为该类基金份额逐日应计提的销售做事费
E 为该类基金份额前一日的基金钞票净值
（四）证券账户开户用度、证券交易用度、基金财产划拨支付的银行用度、银行账户维
护费、《基金合同》收效后的信息表示用度、基金份额抓有东谈主大会用度、《基金合同》收效后
与基金相关的司帐师费和讼师费等根据相关法律法例、《基金合同》及相应左券的规章，列入
当期基金用度。
（五）不列入基金用度的样式
《基金合同》收效前的商酌用度根据《鹏华中证信息期间指数分级证券投资基金基金合
同》的约定施行；基金照看东谈主和基金托管东谈主因未履行或未透顶履行义务导致的用度开销或基
金财产的蚀本、主义指数许可使用费以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基
金用度。
（六）基金照看费、基金托管费和销售做事费的调整
基金照看东谈主和基金托管东谈主可协商酌情裁汰基金照看费、基金托管费和销售做事费，此项
调整不需要基金份额抓有东谈主大会决议通过。基金照看东谈主必须最迟于新的费率实施日 2 日前在
指定媒体上刊登公告。
（七）基金照看费、基金托管费和销售做事费的复核门径、支付形状和时期
基金托管东谈主对基金照看东谈主计提的基金照看费、基金托管费和销售做事费等，根据本托管
左券和《基金合同》的相关规章进行复核。
基金照看费、基金托管费和销售做事费逐日计提，按月支付。由托管东谈主根据与照看东谈主核
对一致的财务数据，自动在月初 5 个使命日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，照看东谈主
无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，
照看东谈主应进行查对，如发现数据不符，实时商酌托管东谈主协商措置。在首期支付基金照看费/销
售做事费前，基金照看东谈主应向托管东谈主出具厚爱函件指定基金照看费/销售做事费的收款账户。
基金照看东谈主如需要变更此账户，应提前 5 个使命日向托管东谈主出具书面的收款账户变更文告。
（八）违法处理形状
基金托管东谈主发现基金照看东谈主违背《基金法》、《基金合同》、《运作办法》偏执他相关规章
从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基金照看东谈主赐与说明阐扬，如基金照看东谈主无正
当根由，基金托管东谈主可拒却支付。
十二、基金份额抓有东谈主名册的撑抓
基金份额抓有东谈主名册至少应包括基金份额抓有东谈主的称呼和抓有的基金份额。基金份额抓
有东谈主名册由基金注册登记机构根据基金照看东谈主的指示编制和撑抓，基金照看东谈主和基金托管东谈主
应分别撑抓基金份额抓有东谈主名册，保存期不少于 15 年。如不可妥善撑抓，则按商酌法例承担
包袱。
在基金托管东谈主要求或编制中期文告和年报前，基金照看东谈主应将相关贵寓送交基金托管东谈主，
不得无故拒却或延误提供，并保证其的真确性、准确性和齐全性。基金托管东谈主不得将所撑抓
的基金份额抓有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应慑服遮盖义务。
十三、基金相关文献档案的保存
（一）档案保存
基金照看东谈主应保存基金财产照看业务步履的纪录、账册、报表和其他商酌贵寓。基金托
管东谈主应保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他商酌贵寓。基金照看东谈主和基金托管
东谈主都应当按规章的期限撑抓。保存期限不少于 15 年。
（二）合同档案的建立
东谈主。
（三）变更与协助
若基金照看东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任东谈主接纳相应
文献。
（四）基金照看东谈主和基金托管东谈主应按各自职责齐全保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易纪录和环节合同等，承担遮盖义务并保存至少十五年以上。
十四、基金照看东谈主和基金托管东谈主的更换
（一）基金照看东谈主职责拒绝的情形
有下列情形之一的，基金照看东谈主职责拒绝：
（1）被照章取消基金照看经历；
（2）照章遣散、被照章撤销或被照章宣告歇业；
（3）被基金份额抓有东谈主大会解任；
（4）法律法例及中国证监会规章的和《基金合同》约定的其他情形。
更换基金照看东谈主必须依照如下门径进行：
（1）提名：新任基金照看东谈主由基金托管东谈主或由单独或统统抓有 10%以上（含 10%）基金
份额的基金份额抓有东谈主提名；
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金照看东谈主职责拒绝后 6 个月内对被提名的基金照看
东谈主形成决议，该决议需经干预大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过；
（3）临时基金照看东谈主：新任基金照看东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金照看东谈主；
（4） 备案：基金份额抓有东谈主大会选任基金照看东谈主的决议须经中国证监会备案收效后方
可施行；
（5）公告：基金照看东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金照看东谈主的基金份额抓有东谈主大会
决议收效后 2 日内在指定媒体公告；
（6）叮咛：基金照看东谈主职责拒绝的，基金照看东谈主应妥善撑抓基金照看业务贵寓，实时向
临时基金照看东谈主或新任基金照看东谈附近理基金照看业务的移交手续，临时基金照看东谈主或新任基
金照看东谈主应实时接纳。新任基金照看东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值；
（7）审计：基金照看东谈主职责拒绝的，应当按照法律法例规章聘用司帐师事务所对基金财
产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案；
（8）基金称呼变更：基金照看东谈主更换后，淌若原任或新任基金照看东谈主要求，应按其要求
替换或删除基金称呼中与原基金照看东谈主相关的称呼字样。
（二）基金托管东谈主职责拒绝的情形
有下列情形之一的，基金托管东谈主职责拒绝：
（1）被照章取消基金托管经历；
（2）照章遣散、被照章撤销或被照章宣告歇业；
（3）被基金份额抓有东谈主大会解任；
（4）法律法例及中国证监会规章的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管东谈主由基金照看东谈主或由单独或统统抓有 10%以上（含 10%）基金
份额的基金份额抓有东谈主提名；
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金托管东谈主职责拒绝后 6 个月内对被提名的基金托管
东谈主形成决议，该决议需经干预大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过；
（3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东谈主；
（4）备案：基金份额抓有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须经中国证监会备案收效后方可
施行；
（5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金照看东谈主在更换基金托管东谈主的基金份额抓有东谈主大会
决议收效后 2 日内在指定媒体公告；
（6）叮咛：基金托管东谈主职责拒绝的，应当妥善撑抓基金财产和基金托管业务贵寓，实时
办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接
收。新任基金托管东谈主与基金照看东谈主查对基金钞票总值；
（7）审计：基金托管东谈主职责拒绝的，应当按照法律法例规章聘用司帐师事务所对基金财
产进行审计，并将审计恶果赐与公告，同期报中国证监会备案。
（三）基金照看东谈主与基金托管东谈主同期更换的条件和门径
基金份额的基金份额抓有东谈主提名新的基金照看东谈主和基金托管东谈主；
额抓有东谈主大会决议得回中国证监会备案后 2 日内在指定媒体上集合公告。
（四）新基金照看东谈主接纳基金照看业务或新基金托管东谈主接纳基金财产和基金托管业务前，
原基金照看东谈主或原基金托管东谈主应继续履行商酌职责，并保证不作念出对基金份额抓有东谈主的利益
变成挫伤的步履。
十五、不容步履
本左券当事东谈主不容从事的步履，包括但不限于：
（一）基金照看东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投
资。
（二）基金照看东谈主不公道地对待其照看的不同基金财产，基金托管东谈主不公道地对待其托
管的不同基金财产。
（三）基金照看东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额抓有东谈主之外的第三东谈主牟取利益。
（四）基金照看东谈主、基金托管东谈主向基金份额抓有东谈主违法承诺收益或者承担蚀本。
（五）基金照看东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金运作和照看过程中任何尚未按法律法例
规章的形状公开表示的信息。
（六）基金照看东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎回、分成资
金的划拨指示，或违法向基金托管东谈主发出指示。
（七）基金照看东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不悲怆, 其高档照看东谈主员和其他从业
东谈主员相互兼职。
（八）基金托管东谈主背地动用或刑事包袱基金财产，根据基金照看东谈主的正当指示、
《基金合同》
或托管左券的规章进行刑事包袱的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者步履：1.承销证券；2. 违背规章向他东谈主贷款或者提供
担保；3.从事承担无穷包袱的投资；4.买卖其他基金份额，然则中国证监会另有规章的除外；
证券交易步履；7. 法律、行政法例和中国证监会规章不容的其他步履。法律法例或监管部门
取消上述截止，如适用于本基金，则本基金投资不再受商酌截止。
（十）法律法例和《基金合同》不容的其他步履，以及依照法律、行政法例相关规章，
由国务院证券监督照看机构规章不容基金照看东谈主、基金托管东谈主从事的其他步履。
十六、托管左券的变更、拒绝与基金财产的计帐
（一）托管左券的变更门径
本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其内容不得与
《基金合同》的规章有任何突破。基金托管左券的变更报中国证监会备案后收效。
（二）基金托管左券拒绝出现的情形
（三）基金财产的计帐
基金照看东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。
事证券商酌业务经历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员构成。基金财产计帐小
组不错聘用必要的使命主谈主员。
和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。
（1）《基金合同》拒绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作计帐文告；
（5）聘用司帐师事务所对计帐文告进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐文告出具法律
见地书；
（6）将计帐恶果报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分拨。
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的系数合理用度，计帐用度
由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。
依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的一王人剩余钞票扣除基金财产计帐费
用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓有的基金份额比例进行分拨。
计帐过程中的相关环节事项须实时公告；基金财产计帐文告经司帐师事务所审计、并由
讼师事务所出具法律见地书后，报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产清
算文告报中国证监会备案后 5 个使命日内由基金财产计帐小组进行公告。
基金财产计帐账册及相关文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。
十七、负约包袱
（一）基金照看东谈主、基金托管东谈主不履行本左券或履行本左券不适合约定的，应当承担违
约包袱。
（二）基金照看东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的过程中，违背《基金法》或者《基金
合同》和本托管左券约定，给基金财产或者基金份额抓有东谈主变成挫伤的，应当分别对各自的
步履照章承担抵偿包袱；因共同步履给基金财产或者基金份额抓有东谈主变成挫伤的，应当承担
连带抵偿包袱。
（三）一方当事东谈主负约，给另一方当事东谈主变成蚀本的，应就径直蚀本进行抵偿；给基金
财产变成蚀本的，应就径直蚀本进行抵偿，另一方当事东谈主有权益及义务代表基金向负约方追
偿。然则如发生下列情况，当事东谈主不错免责：
而变成的蚀本等；
资变成的径直蚀本或潜在蚀本等。
（四）一方当事东谈主负约，另一方当事东谈主在任责边界内有义务实时采用必要的步伐，费力
夺目蚀本的扩大。
（五）负约步履虽已发生，但本托管左券或者继续履行的，在最大限定地保护基金份额
抓有东谈主利益的前提下，基金照看东谈主和基金托管东谈主应当继续履行本左券。
（六）由于基金照看东谈主、基金托管东谈主不可限定的身分导致业务出现舛误，基金照看东谈主和
基金托管东谈主天然仍是采用必要、适合、合理的步伐进行查验，然则未能发现荒唐的，由此造
成基金财产或投资东谈主蚀本，基金照看东谈主和基金托管东谈主免除抵偿包袱。然则基金照看东谈主和基金
托管东谈主应积极采用必要的步伐摒除由此变成的影响。
十八、争议措置形状
因本左券产生或与之商酌的争议，两边当事东谈主应通过协商、长入措置，协商、长入不可
措置的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济交易仲裁委员会，仲裁场地为北京市，按
照中国海外经济交易仲裁委员会届时有用的仲裁司法进行仲裁。仲裁裁决是末端的，对当事
东谈主均有抑制力，仲裁用度由败诉方承担。
争议处理期间，两边当事东谈主应信守基金照看东谈主和基金托管东谈主职责，各自继续针织、勤勉、
尽职地履行《基金合同》和本托管左券规章的义务，诊治基金份额抓有东谈主的正当权益。
本左券受中国法律统治。
十九、托管左券的效能
两边对托管左券的效能约定如下：
（一）基金照看东谈主向中国证监会提交的托管左券草案，应经托管左券当事东谈主两边盖章以
及两边法定代表东谈主或授权代表签章，左券当事东谈主两边根据中国证监会的见地修改托管左券草
案。托管左券以中国证监会注册的文本为厚爱文本。
（二）托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效之日起收效。托
管左券的有用期自其收效之日起至基金财产计帐恶果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）托管左券自收效之日起对托管左券当事东谈主具有同等的法律抑制力。
（四）本左券一式六份，左券两边各抓二份，上报监管机构二份，每份具有同等的法律
效能。
二十、其他事项
如发生有权司法机关照章冻结基金份额抓有东谈主的基金份额时，基金照看东谈主应赐与配合，
承担司法协助义务。
除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用《基金合同》的约定。本左券未尽事宜，
当事东谈主依据《基金合同》、相关法律法例等规章协商办理。
二十一、托管左券的签订
本左券两边法定代表东谈主或授权代表东谈主签章、签订地、签订日。
